Аудит финансовой функции Группы Компаний

Достижения: • Организовал "с нуля" систему управленческого учета и отчетности в разрезе ЦФО; • Организовал "с нуля" процесс бюджетирования; • Выстроил механизм ценообразования, начиная с расчета себестоимости товара до формирования рекомендуемой розничной цены; • Выстроил механизм осуществления трансграничных платежей внешнеторговым контрагентам [ВЭД] с использованием механизма Платежного агента. Функционал: • Бухгалтерский/Управленческий/Налоговый учет: - подготовка управленческой отчетности на ежемесячной основе; - организация и контроль бюджетного процесса; - подготовка отчетов Собственникам по результатам анализа финансово-хозяйственной деятельности Компании; - контроль целевого расходования средств; - размещение временно свободных денежных средств; - анализ оборачиваемости товарных запасов; - аналитика продаж в разрезе "Покупатель vs. Объемы продаж vs. Рентабельность".

Выстраивание "с нуля" финансовой функции Компании.

Компания: • оборот/год: 5 млрд.рублей; Достижения: • Постановка "с нуля" управленческого учета и отчетности в разрезе ЦФО; • Постановка "с нуля" процесса бюджетирования; • Постановка "с нуля" процесса/алгоритма оценки экономической эффективности будущих проектов и сделок; • Привлек финансирование (>4 млрд.руб. [ВКЛ, Лимит в контрактной логике, лимит на БГ, хедж-лимит]); https://www.vedomosti.ru/press_releases/2021/02/25/bank-sankt-peterburg-kredituet-krupneishii-evropeiskii-holding-po-proizvodstvu-meditsinskogo-oborudovaniya Функционал: • Бухгалтерский/Управленческий/Налоговый учет: - организация и контроль бюджетного процесса и управленческого репортинга; - регулярная подготовка аналитических отчетов Бенефициарам по результатам ФХД в формате "Факты vs. Точки Роста vs. Рекомендации" (горизонтальный анализ/вертикальный анализ/ПФА); - координация работы Бухгалтерии и Казначейства. • Управление ДЗ/КЗ: - анализ оборачиваемости, контроль сроков погашения; - взаимодействие с контрагентами по вопросам возврата просроченной ДЗ; • Управление Ликвидностью и Рисками: - Взаимодействие с Банками в рамках: / привлечения заемного финансирования (кредитные линии, аккредитивы с постфинансированием, овердрафты); / получения банковских гарантий; Подготовка ежемесячных и ad-hoc репортов/ТЭО/аналитических выкладок по запросам Банков. Контроль соблюдения ковенантов. - Контроль соблюдения платежной дисциплины и управление временно свободными денежными средствами (deposit, overnight). Экспертиза и согласование договоров (экономическая составляющая, налоговые риски). Инвестиционное моделирование в рамках планируемых крупных сделок [M&A-Due diligence].

Компания: • штатная численность: >1000 сотрудников (прямое подчинение: >60 сотрудников); • оборот/год: >35 млрд.рублей; Достижения: • Подготовил долгосрочную Стратегию развития Группы, в разрезе бизнес направлений; • Создал алгоритм и принципы формирования: - управленческой отчетности (на ежемесячной основе) - бюджета в разрезе ЦФО (на ежегодной основе) • Разработал финансовую модель Компании и алгоритм оценки эффективности/окупаемости реализуемых инвестиционных проектов; • Инициировал и реализовал программу мероприятий направленных на оптимизацию общехозяйственных и административных расходов Компании, что привело к росту EBITDA [>21% (абс.YOY)]; • Привлек финансирование (>5 млрд.руб.); • Реструктурировал кредитный портфель (КП) Группы, что привело к снижению стоимости обслуживания КП [>23% (абс.YOY)]; • Реформировал структуру Финансового блока (финансы, аналитика, бухгалтерия, казначейство), что привело к повышению качества управления Финансовым блоком Компании и оптимизации расходов на ФОТ. Функционал: • Бухгалтерский/Управленческий/Налоговый учет: - организация и контроль бюджетного процесса и управленческого репортинга; - регулярная подготовка аналитических отчетов Бенефициарам по результатам ФХД в формате "Факты vs. Точки Роста vs. Рекомендации" (горизонтальный анализ/вертикальный анализ/ПФА); - координация работы Бухгалтерии и Казначейства. Анализ и контроль показателей БУ/НУ. Налоговое планирование. • Управление ДЗ/КЗ: - анализ оборачиваемости, контроль сроков погашения, формирование резервов. Взаимодействие с поставщиками в части установления объемов Кредитных Лимитов и сроков оплаты. Взаимодействие с контрагентами и собственной Службой безопасности по вопросам возврата просроченной ДЗ; • Управление Запасами: - анализ оборачиваемости (формирование нормативов по оборачиваемости и объему остатков ТМЦ на складах); рентабельности продаж в разрезе брендов, номенклатурных групп и позиций; наличия необходимого объема/избытка запасов на складах, формирования резервов по неликвидам и низкооборачиваемым ТМЦ. • Управление Ликвидностью и Рисками: - Взаимодействие с Банками в рамках: / привлечения заемного финансирования (кредитные линии, аккредитивы с постфинансированием, овердрафты); / получения банковских гарантий/контргарантий; / факторинговых операций; - Взаимодействие со Страховыми компаниями (СК) в рамках страхования: / ДЗ, ТМЗ, движимого и недвижимого имущества. Подготовка ежемесячных и ad-hoc репортов/ТЭО/аналитических выкладок по запросам Банков и СК. Контроль соблюдения ковенантов. - Контроль соблюдения платежной дисциплины и управление временно свободными денежными средствами. Экспертиза и согласование договоров (экономическая составляющая, налоговые риски). Инвестиционное моделирование в рамках планируемых крупных сделок.

Компания: • штатная численность: >100 сотрудников; • оборот/год: >500 млн.рублей; • 5 юридических лиц (ОСНО/УСНО). Достижения: • организовал работу Финансового блока Компании с "нуля"; • выстроил "с нуля" систему управленческого учета и систему бюджетирования; • повысил рентабельность Компании на уровне Чистой прибыли в первый год работы на 25% Функционал: • Построение финансовой модели Компании на среднесрочную и долгосрочную перспективы; • Формирование бюджетов; • Формирование пакета управленческой ежемесячной отчетности (SCI, SFP, CFS); • Расчет инвестиционных моделей проектов, реализуемых Компанией; • Контроль движения денежных потоков Компании (формирование и ведение платежного календаря) • Выстраивание системы внутреннего контроля (написание регламентов и политик); • Анализ ликвидности активов (мониторинг складских запасов/дебиторской задолженности); • Поддержание высокого уровня ликвидности Компании в целом, за счет оптимизации закупочно-сбытовых процедур, складских запасов, штатного расписания, а также за счет сокращения необязательных статей расходов Компании; • Анализ ключевых финансовых показателей; • Выстраивание системы KPI; • Выстраивание (регистрация юридических лиц с "нуля") принципиально новой организационно-правовой структуры Компании, включающей в том числе компании-нерезиденты; • Формирование новой штатной структуры Компании; • Контроль работы Бухгалтерии; • Выстраивание новых/поддержание существующих партнерских отношений с контрагентами.

Подготовка и аудит инвестиционных моделей проектов с последующей защитой на заседаниях профильных комитетов ГК. • Формирование инвестиционных моделей проектов/инициатив; • Оценка стоимости инвестиций, расчет ключевых показателей эффективности (NPV / IRR / PI); • Анализ и оценка рисков проекта; • Подготовка и защита заключений, бизнес-планов, презентационных материалов по инвестиционным проектам (для внутренних и внешних пользователей); • Мониторинг доходности проектов на различных стадиях реализации; • Контроль исполнения инвестиционных проектов.

Компания: • штатная численность: >700 сотрудников; • оборот/год: >2 млрд.рублей; • 12 юридических лиц (ОСНО/УСНО). Достижения: • выстроил принципиально новую систему управленческого учета и систему бюджетирования; • организовал систему внутреннего контроля за сохранностью активов Компании. Функционал: • Формирование пакета управленческой ежемесячной отчетности по Группе Компаний (P&L, BS, SOCIE), подготовка консолидированной отчетности; • Мониторинг и контроль движения денежных потоков Компании в рамках бюджетов Центров Прибыли, Центров Затрат; • Формирование и контроль исполнения бюджетов Компаний Группы; • Осуществление факторного анализа ключевых финансовых показателей Компании; • Согласование заявок на расходование денежных средств; • Анализ финансово-экономического обоснования заключения договоров, согласование заключения договоров; • Формирование и согласование внутренних политик/процедур/регламентов Компании; • Анализ состояния и динамики дебиторской/кредиторской задолженностей Компании; • Выявление неликвидных активов находящихся на балансе компаний входящих в Группу (Ревизионная служба в подчинении); • Контроль состояния задолженности подотчетных лиц; • Сопровождение аудита отчетности Группы Компаний по стандартам МСФО, РСБУ; • Принятие участия во внедрении продукта 1С-УПП / 1С-Консолидация.

Аудит крупнейших металлургических, энергетических, торговых и медиа компаний ("Норильский никель", “Магнитогорский Металлургический Комбинат”, "СУЭК", "Уралхим", "МОЭК", "MTK", "Росводоканал", "Башнефть", "Уфаоргсинтез", "Уфанефтехим", "Огилви энд Мейзерс", "Teлe2" и др.): • Аудит, трансформация и консолидация финансовой отчетности (РСБУ, МСФО /IFRS, US|UK GAAP), SOX; • Описание и документирование бизнес циклов Компании (Продажи, Финансы, Расходы, Запасы, Основные средства, Зарплата, Учет и Отчетность); • Идентификация дизайна и уровня внедрения контрольных процедур; тестирование операционной эффективности контрольных процедур Компании; • Анализ эффективности и адекватности финансовой модели Компании, анализ бюджета (план/факт), идентификация причин отклонений; • Подготовка финансовой отчетности Компании (Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств, Отчет об изменении капитала, Пояснительная записка)